개인연금저축(연저펀)은 많은 절세 혜택이 있는 연금 계좌입니다. 하지만 일 년에 최대 납입한도가 1800만원인데요. 하지만 ISA계좌를 활용하면 추가적으로 연금을 더 납부하는 것이 가능합니다. 아래에서 단계적으로 납입하는 방법에 대해 알아보았습니다.
연저펀 10억 납입 방법
이 전략은 연금저축계좌와 개인형퇴직연금 IRP, 그리고 ISA 계좌를 활용한 납입 방법입니다.
1)개인연금 세액공제 한도 채우기
연저펀 600만원 납입+IRP 300만원 납입
첫 단계는 세액공제를 받을 수 있는 최대 범위인 연저펀 600만원 납입과 IRP 300만원 납입입니다.
2) ISA 계좌 한도 채우기
ISA계좌 2천만원 납입
다음 단계로는 ISA 계좌에 연간 최대 납입 한도인 2천만원을 납입하는 것입니다.
3) 연저펀 납입한도 채우기
연저펀 900만원 추가납입
그 다음에는 세액공제는 받을 수 없지만 투자 수익에 대한 과세이연을 목적으로 연저펀에 900만원의 한도를 채워줍니다.
4) ISA계좌 만기 시 연저펀으로 이체
ISA계좌에서 3년마다 6천만원 연저펀으로 이체
마지막 단계로는 ISA계좌가 만기 시 연저펀으로 이체하면 그만큼 연금 한도가 늘어나는 점을 이용해 모두 연저펀 계좌로 이체하는 것입니다.
또한 만기 후 해지가 되면 바로 당 해에 새로운 ISA 계좌를 개설할 수 있기 때문에 그해에는 연 4천만원 납입이 가능하게 됩니다.
추가*
2023년부터 신설된 내용으로 1주택 고령가구(60세 이상)가 가격이 더 낮은 주택으로 이사한 경우 그 차액에서 한도1억까지 연금계좌에 추가 납입이 가능합니다.
개인연금 총 납입액
위에 방법대로 20년 동안 납입을 하게 되면 투자 원금으로만 9억7800만원을 모을 수 있습니다.
ISA계좌를 활용하지 않는 다면 20년동안 약 4억원 가량 그리고 추가 납입을 하지 않은 경우에는 약 2억정도의 연금만 납입이 가능하지만
ISA계좌를 활용하면 10억 가까이 납입이 가능한 것입니다.
혜택이 많은 계좌이기때문에 한도가 정해져 있는 것이기 때문에,
위의 전략으로 최대한 연금계좌의 한도를 확보하는 것이 유리합니다.
연금 납입의 장점
연금계좌는 대표적인 절세계좌로 정부에서 국민의 노후 안정화를 위해 여러가지 세제 혜택을 제공하고 있습니다.
- 연금저축에서 발생한 수익은 배당소득세를 과세이연하기 때문에 원천징수 15.4%의 세금을 내지 않을 수 있습니다.
- 또한 건보료와 소득세에서도 자유롭습니다. 만약 일반계좌에서 투자 했다면 투자와 배당 소득이 모두 건보료와 종합소득세에 포함되어 큰 세금을 내야합니다.
- 연금 계좌는 은퇴이후 저율의 연금소득세로 세금을 감면 받을 수 있게 됩니다.
연저펀 10억 투자 수익
위에 데이터들은 단순 연금 납입액을 기준으로 산정한 것입니다.
납입한 금액으로 계속해서 투자를 굴려 나갔다면 어떻게 되었을까요.
모든 금액을 나스닥 100 혹은 S&P500 지수에 투자 했을 시 가장 보수적인 연 수익률인 8%로 계산해 보겠습니다.
총 원금과 수익은 22억 정도 모인다는 것을 알 수 있습니다.
매년 1억 씩 인출한다고 해도 22년동안 인출할 수 있는 큰 금액입니다.
일반계좌로 투자한 경우
같은 투자금을 일반 종합 계좌로 투자 했을 경우 어떤 차이가 있는지 알아보았습니다.
첫번째는 세액공제를 받을 수 없다는 것입니다.
연금저축으로 투자할 시에는 900만원에 대한 150만원 정도의 연말 정산환급과
3년마다 ISA 계좌이체 시 받는 300만원을 모두 받을 수 없습니다.
두번째는 배당 및 이자소득세입니다.
일반 계좌에서 투자 했다면 배당소득세를 15.4%씩 원천징수 당하게 됩니다.
하지만 연금저축계좌에서 고스란히 재투자가 가능하여 복리의 마법을 더 크게 굴릴 수 있습니다.
세번째는 건보료입니다.
배당소득이나 기타소득에 대해 현재 모두 건강보험료를 납입해야 합니다.
하지만 연금저축에서 투자 시 기타소득이나 배당소득이 발생하지 않기 때문에 건보료에서 자유로울 수 있습니다.
물론 연금수령 시에 건강보험료가 발생하겠지만 그건 일반계좌에서도 마찬가지인 사항입니다.
